Plan de trésorerie : prévoir le mois en élevage
Le plan de trésorerie mensuel permet de vérifier si l’argent sera disponible à l’échéance des factures. Le fournisseur de concentrés peut attendre son règlement avant la paie du lait : partez du solde disponible, puis datez chaque recette et chaque dépense prévue. Recalculez le solde dès qu’un client reporte son paiement.
Avec HerdMobile, retrouvez vos ventes d’animaux et de lait, vos dépenses et vos règlements avec leurs dates. Vous disposez des montants utiles pour préparer votre calendrier de trésorerie mensuel et ajuster vos prévisions aux paiements réels.
Édité par Ender Soyuince · À propos de nos articles – HerdMobile
Pourquoi une vente rentable peut-elle laisser le compte à découvert ?
Une vente peut être rentable sans apporter immédiatement l’argent nécessaire pour payer les factures. La production continue chaque jour, tandis que les recettes arrivent à des dates différentes. Le lait collecté cette semaine peut être payé plusieurs semaines plus tard ; pour une vente de bétail, un acompte peut précéder le règlement du solde. Pendant ce temps, les achats de concentrés, le transport et les charges des bâtiments restent à payer. Pour connaître l’argent disponible, partez des soldes de caisse et de banque au premier jour du mois. Ajoutez les recettes aux dates où vous attendez leur paiement et placez les achats à crédit à leurs échéances. Vous repérerez ainsi un manque temporaire de trésorerie avant qu’il ne bloque une commande de fourrage ou le paiement d’une facture.
Quelles recettes et dépenses prévoir pour le mois ?
Prévoyez les recettes attendues et les dépenses à payer, chacune à sa date. Reprenez les ventes de lait déjà réalisées, les paiements annoncés par les clients et les ventes d’animaux suffisamment certaines. Côté dépenses, pensez au foin, aux concentrés, à l’énergie, au transport, au matériel et à la main-d’œuvre. Distinguez les charges habituelles des dépenses ponctuelles, comme une réparation. Les fourrages produits sur la ferme ont eux aussi un coût : les semis, les travaux et la récolte entraînent des paiements à des moments différents. Signalez les montants ou les dates encore incertains plutôt que de leur donner une précision trompeuse. Vous pourrez ainsi estimer l’argent disponible dans les semaines à venir en distinguant ce qui est déjà payé, ce qui reste dû et les achats simplement envisagés.
Comment repérer une semaine difficile à l’avance ?
Calculez le solde attendu à la fin de chaque semaine. Partez de l’argent disponible, ajoutez les recettes prévues pendant la première semaine, puis retirez les paiements dus. Reprenez ce résultat au début de la semaine suivante et poursuivez jusqu’à la fin du mois, même si la dernière semaine est incomplète. Un mois qui se termine avec un solde positif peut comporter un passage à découvert, par exemple si les granulés doivent être payés avant le virement de la laiterie. Lorsqu’un client reporte son paiement, déplacez la recette et recalculez les semaines suivantes. Vous pourrez choisir une date de commande compatible avec votre trésorerie ou relancer un acheteur avant l’échéance critique. Une prévision simple que vous actualisez régulièrement aide davantage qu’un calcul très détaillé laissé de côté.
Que vérifier entre les prévisions et les paiements du mois ?
En fin de mois, comparez les recettes et les paiements réels aux montants et aux dates prévus. Cherchez ce qui revient régulièrement : retard du même acheteur, variation du prix du foin ou réparations imprévues. Reportez au mois suivant les factures encore dues en ne gardant que leur solde, pour éviter de les compter deux fois. Après plusieurs mois, vous repérerez les périodes où la ferme a besoin d’une réserve plus importante, notamment avant les achats saisonniers. Vous verrez aussi quand l’argent disponible laisse une marge pour améliorer les installations ou renouveler des animaux. Pour préparer le mois suivant, repartez du solde réellement constaté, puis replacez chaque facture restant à payer à son échéance actualisée. Vos prévisions resteront ainsi proches de la situation de l’exploitation.
- Que rapporte le lait une fois les charges déduites ?
- Ventes à crédit : suivre les paiements de l’élevage
- Paie du lait : vérifier le règlement de la laiterie
- Engraissement : calculer la marge par animal et par jour
Quelle différence entre bénéfice et trésorerie ?
Le bénéfice est la différence entre les produits et les charges d’une période. La trésorerie correspond à l’argent disponible, avec les dates des encaissements et des paiements.
Peut-on acheter du foin avec du lait vendu mais pas encore payé ?
Le lait vendu mais non payé reste une recette attendue. Prévoyez-la à la date de règlement ; seuls les montants déjà reçus sont disponibles pour payer le foin.
Quand actualiser le plan de trésorerie ?
Vérifiez les échéances chaque semaine. Recalculez aussi les soldes dès qu’un client décale son paiement ou qu’une réparation imprévue entraîne une dépense.