Fluxo de caixa
O fluxo de caixa é o movimento de dinheiro que entra e sai da exploração ao longo do tempo. Acompanha as datas em que recebe dos compradores e paga as despesas, em vez de contar cada venda como dinheiro já disponível. Assim, mostra os fundos que tem para os próximos trabalhos.
Com o HerdMobile, acompanha no telemóvel as receitas, despesas, custos de alimentação e pagamentos das vendas, com as respetivas datas. Ao anotar a data da venda, o total, o montante pago, o estado do pagamento e o vencimento, consegue acompanhar recebimentos e pagamentos a par das compras diárias.
Editado por Ender Soyuince · Sobre os conteúdos do HerdMobile
Porque é que a data da venda pode ser diferente da data do pagamento?
As datas diferem porque o leite e os animais são muitas vezes entregues antes de o comprador pagar, tal como o alimento pode chegar antes de pagar ao fornecedor. Anotar uma entrega de leite ou uma venda de animais mostra quanto o comprador deve; esse montante só fica disponível para pagar despesas quando o recebe. Da mesma forma, pagar alimento hoje usa o dinheiro de hoje, mesmo que a entrega tenha ocorrido antes. Distinguir a entrega do pagamento evita gastar dinheiro que ainda está por receber.
Que dados deve anotar para acompanhar a tesouraria?
Para acompanhar a tesouraria com rigor, anote em cada venda e compra a data, o montante total, o montante pago, o estado do pagamento e a data de vencimento. Nas vendas de leite, inclua a data da venda, os litros, o preço unitário, o total, o montante recebido e o prazo de pagamento. Nas vendas de animais, anote o peso vivo em quilogramas, o preço por quilograma, o preço total e o montante recebido. Juntamente com as receitas, despesas e custos de alimentação, estas datas mostram os recebimentos pendentes e as primeiras contas a pagar.
Um exemplo na exploração
Por exemplo, uma exploração vende 500 litros de leite a 0,60 EUR por litro, num total de 300 EUR. Recebe 100 EUR no dia da venda e ficam 200 EUR para receber mais tarde. Para pagar hoje uma fatura de alimento de 250 EUR, usa os 100 EUR recebidos e mais 150 EUR dos fundos que já tinha, antes de chegarem os restantes 200 EUR.
Uma venda de leite registada já é dinheiro disponível?
O dinheiro de uma venda de leite fica disponível quando o comprador paga. A anotação da venda indica os litros entregues e o montante total na data da venda. O montante pago mostra quanto dinheiro recebeu efetivamente até esse momento.
Como afetam os pagamentos parciais a tesouraria?
Um pagamento parcial acrescenta aos fundos disponíveis apenas o montante recebido nesse dia. O saldo por liquidar continua por receber, com a respetiva data de vencimento. Ao preparar as próximas despesas da exploração, conte como disponível apenas o dinheiro que já recebeu.